401(k)-calculator

401(k)-bijdragelimieten voor 2026 en werkgeversmatch

De IRS stelt jaarlijkse limieten vast voor 401(k)-bijdragen. Voor 2026 is de limiet voor vrijwillig uitgesteld loon van werknemers 24.500 USD voor werknemers onder de 50 jaar. Werknemers van 50 jaar of ouder kunnen een extra inhaalbijdrage van 8.000 USD doen, en werknemers die in het kalenderjaar 60, 61, 62 of 63 worden, kunnen een hogere inhaalbijdrage van 11.250 USD hebben als de regeling dat toestaat. Die limieten gelden voor bijdragen vóór belasting en Roth-bijdragen samen.

De calculator past die limieten voor 2026 toe als huidige wettelijke begrenzing in elk geprojecteerd jaar. Het loonplafond van 360.000 USD wordt toegepast op de formule voor de werkgeversmatch; dit plafond verhindert normaal gesproken niet dat je vrijwillig loon uitstelt alleen omdat je loon erboven ligt. Toekomstige IRS-verhogingen voor kosten van levensonderhoud worden niet voorspeld, waardoor een projectie over tientallen jaren conservatief kan zijn als de limieten later stijgen.

Hij modelleert één regeling met jouw vrijwillige loonuitstel en de ingevoerde werkgeversmatch. Uitstel naar andere regelingen kan onder dezelfde persoonlijke uitstellimiet vallen, terwijl werknemersbijdragen na belasting, niet-keuzegebonden bijdragen of winstdelingsbijdragen van de werkgever en toewijzingen van vervallen aanspraken een deel van de limiet voor totale jaarlijkse toevoegingen kunnen benutten. Reglementsvoorwaarden en non-discriminatieregels kunnen lagere limieten opleggen; pas de invoer aan of vraag de pensioenuitvoerder wanneer dit van toepassing is.

De projectie luidt in bruto Amerikaanse dollars vóór kosten en belastingen. De calculator verdeelt de werknemersbijdrage en geschatte werkgeversmatch van elk jaar over 12 gelijke stortingen aan het einde van de maand, zet het ingevoerde effectieve jaarrendement om in een gelijkwaardig maandrendement en rekent maandelijks samengesteld. Salarisgroei wordt eenmaal na elk projectiejaar toegepast. De match wordt als jaarbedrag geschat; timing per loonstrook, true-up en vesting worden niet gemodelleerd. De jaartabel toont elk jaar, niet alleen een selectie.

Welke werkgeversformule de calculator kan modelleren

De calculator modelleert één trede: één werkgeverspercentage over je werkelijke inleg tot een bepaald salarispercentage. „100% tot 5% van het salaris” kun je rechtstreeks invoeren. Een formule met twee treden, „100% over de eerste 3%, daarna 50% over de volgende 2%”, kan niet exact worden nagebootst. Bij minstens 5% eigen inleg benadert 80% tot 5% het maximum van 4% van het salaris, maar bij lagere inleg wijkt de uitkomst af. Gebruik dit als schatting of bereken elke trede apart.

Als je van plan bent de IRS-limiet al voor december te bereiken, controleer dan of je werkgever een true-up match aanbiedt. Sommige regelingen matchen alleen per loonstrook; zonder true-up kan te veel vooruit betalen aan het begin van het jaar ervoor zorgen dat je later onbedoeld matchgeld misloopt.

Waarom groei groot kan worden in een lange projectie met positief rendement

Samengestelde groei is exponentieel wanneer rendementen positief zijn. Bij een constant jaarrendement van 7% zou een saldo zonder verdere stortingen of opnames vóór kosten en belastingen ongeveer elke 10,3 jaar verdubbelen (schatting met de regel van 72: 72 / 7 = 10,3). Een langere looptijd geeft vroege stortingen meer tijd om samen te stellen; een kortere looptijd laat doorgaans minder tijd voor groei. Dit is een rekenkundig scenario, geen rendementsprognose. Werkelijke rendementen variëren en kunnen negatief zijn.

Traditionele 401(k) versus Roth 401(k)

Deze calculator projecteert het brutosaldo. Of je inkomstenbelasting betaalt bij opname (traditioneel) of na belasting bijdraagt en later gekwalificeerde Roth-uitkeringen belastingvrij ontvangt, verandert het besteedbare bedrag maar niet deze projectie. Voor 2026 moet een deelnemer van wie het FICA-loon over 2025 bij de werkgever die de regeling sponsort hoger was dan 150.000 USD, in het algemeen de inhaalbijdragen als Roth aanwijzen. Regelingseigenschappen en uitzonderingen zijn van belang; staat een betrokken regeling geen Roth-bijdragen toe, dan zijn inhaalbijdragen mogelijk niet beschikbaar. Raadpleeg het reglement of de uitvoerder.