Roth IRA-calculator

Waarom Roth versus de traditionele aanpak belangrijk is

Traditionele bijdragen aan een IRA zijn nu belastingaftrekbaar; opnames in de pensioenperiode worden belast als gewone inkomsten. Bijdragen aan een Roth IRA worden nu belast; opnames zijn belastingvrij. De berekening luidt als volgt:

Traditional final (pre-tax growth)  = Contribution × (1 + r)^n
Traditional after-tax withdrawal    = Final × (1 - retirement_tax_rate)

Roth final (post-tax growth)        = Contribution × (1 + r)^n
Roth after-tax withdrawal           = Final (tax already paid)

Als uw belastingtarief vandaag gelijk is aan uw tarief in de pensioenleeftijd, zijn beide wiskundig gezien equivalent. In de praktijk:

• Roth wenst als uw pensioenrente hoger is (of als de belastingen stijgen). – Traditionele voordelen gelden als uw pensioeninkomen lager is (dat komt vaak voor, aangezien gepensioneerden meestal een lagere inkomst hebben).
• Roth heeft het voordeel van flexibiliteit, omdat bijdragen op elk moment zonder boete kunnen worden teruggenomen.

Beperkingen voor bijdragen in 2024

Inkomstenafsluitingen (enkelverplichte declaranten, 2024): volledige bijdrage tot MAGI van $146.000; gereduceerde bijdrage tot $161.000; hoger is niet toegestaan. Gehuwden die gezamenlijk declareren: $230.000 of $240.000.

Backdoor-Roth

Hoge inkomstenbereikers die de inkomensgrens overschrijden, kunnen eerst een traditionele IRA (niet aftrekbaar) aanleggen en deze vervolgens omzetten naar een Roth IRA. De omzetting vormt een enkele belastbare transactie voor het bestaande saldo voor belastingen; het is daarom het meest geschikt als u geen geld heeft op een andere traditionele IRA.

Werkelijk voorbeeld

Stel jaarlijks $7.000 bij vanaf 30 tot en met 65 jaar (in totaal 35 jaar) in, met een reële rendement van 7%.

– Totale bijdragen: $245.000

• Eindbalans van de Roth-rekening (belastingvrij): ~$1.037.000
• Belastingvrije groei: ~$792.000

Dezelfde bijdragen aan een traditionele IRA tegen een pensioenbelastingtarief van 22%:

• Eindbalans voor belastingen: ~$1.037.000
• Na belastingen berekende waarde: ~$809.000

Roth heeft hier een voordeel van ongeveer $228.000, onder de veronderstelling van een belastingtarief van 22%. Als uw pensioenbelastingtarief daalt naar 12%, heeft de traditionele optie het voordeel.

belangrijke waarschuwingen

• Gaat uit van een constante bijdrage. In werkelijkheid stijgen de bijdragslimieten met de inflatie en zal uw salaris meestal ook toenemen.
• Gaat uit van een constante rendement. De werkelijke markten kennen het risico van een wisselend rendementverloop: een slecht eerste decennium kan de langetermijnresultaten negatief beïnvloeden. – Modificeert geen uitbetalingen tijdens de pensioenperiode. Roth heeft geen verplichte minimale uitbetalingen (traditionele accounts hebben dat wel, vanaf 73 jaar).
• De belastingregeling kan veranderen. De huidige regels voor Roth zijn ongebruikelijk gunstig; politiek gezien vormen ze een herhaaldelijk doelwit.

Roth versus 401(k)

Veel werkgevers bieden ook de optie Roth 401(k) aan. De belastingregeling is identiek aan die van een Roth IRA, maar met een veel hoger bijdragebedrag (23.000 dollar in 2024). De strategische vraag ligt nu niet zozeer tussen een Roth IRA en een traditionele 401(k), maar wel tussen een Roth-plan en een traditioneel 401(k).