Loonberekeningsmachine
Uw bruto-loon lijkt op papier groter dan het bedrag dat elke twee weken op uw bankrekening terechtkomt. Deze loonberekeningsmachine analyseert alle aftrekken stap voor stap: de federale inkomstenbelasting die wordt ingehouden, de staatsbelasting, FICA (Social Security en Medicare), belastingvrije voordelen zoals 401(k)-plannen en gezondheidsverzekering, en belastingposten – om zo het netto-loon te tonen voor betaalplannen op wekelijkse, tweewekelijkse, halfmaandelijkse of maandelijke basis.
Hoe wordt het bruto-loon berekend
-
1
Kijk eens naar het brutoloon
Jaarsloon of uurprijs × aantal werkuren per periode
-
2
Staat van selectie en indieningsstatus
De staat bepaalt de inkomstenbelasting; de aangiftestatus (enkelpersoon, getrouwde persoon, hoofd van het huishouden) bepaalt de federale inkomstenbelastingtarieven.
-
3
Voeg aftrekken voor belasting toe
Inleg bij een 401(k)-plan, een HSA en premies voor belastingvrije gezondheidsverzekeringen.
-
4
Toepassing van de federale, staats- en FICA-belastingen
De federale overheid gebruikt de W-4-withholding-tabelen; FICA bedraagt een vaste tarief van 7,65%; per staat verschilt dit percentage.
-
5
Verwijder postbelastingposten
Inleggingen in Roth 401(k)-rekeningen, inhoudingen en donatieafdrachten voor goeddoelorganisaties.
-
6
Nettoopbrengst lezen
Het bedrag dat regelmatig op uw bankrekening terechtkomt.
FICA-tarieven (loonbelasting)
| Belasting | Tarief (2025) | loonplafond |
|---|---|---|
| Sociale Zekerheid (OASDI) | 6,2% | $176.100 |
| Medicare | 1,45% | Geen |
| + Extra Medicare | 0,9% | Voor een enkel persoon met een inkomen boven $200.000 / voor een getrouwde persoon met een inkomen boven $250.000 |
| Totale FICA voor de meeste | 7,65% | - |
De werkgever draagt evenveel als u zelf, namelijk 7,65%; het totale FICA-betalingen aan de federale overheid bedragen dus 15,3% van uw salaris (onder de maximumgrens voor sociale verzekeringen).
Belastingtarieven voor het federale inkomenbelastingysteem in 2025 (voor alleenstaande belastingplichtigen)
| Haak | Tarief |
|---|---|
| Tot $11.925 | 10% |
| $11,925 - $48,475 | 12% |
| $48,475 - $103,350 | 22% |
| $103,350 - $197,300 | 24% |
| $197,300 - $250,525 | 32% |
| $250,525 - $626,350 | 35% |
| $626,350+ | 37% |
De haakjes zijn marginale: alleen de bedragen binnen elk bereik worden tegen die tarief belast.
Variatie in de inkomstenbelasting op staatsniveau
– Geen inkomstenbelasting op staatsniveau: Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire (investeringsinkomen), South Dakota, Tennessee, Texas, Washington en Wyoming.
- Staten met vaste tarieven: Colorado, Illinois, Indiana, Kentucky, Michigan, North Carolina, Pennsylvania en Utah.
- Progressief (met fasen): Californië, New York, New Jersey, Oregon, Minnesota en de meeste andere staten.
De hoogste marginale staatsbelastingtarief in Californië bedraagt 13,3%; de stad New York heft bovendien een lokale belasting op deze staatsbelasting.
Veelvoorkomende aftrekkingen
| Item | Voorbelasting? | Limiet (2025) |
|---|---|---|
| Traditioneel 401(k) | Ja | $23.500 ($31.000 voor personen vanaf 50 jaar) |
| Roth 401(k) | Nee | Dezelfde beperking geldt voor beide accounts |
| HSA (met hoge aftrekbaarheid) | Ja | $4.300 voor een alleenstaander / $8.550 voor een gezin |
| FSA (gezondheidszorg) | Ja | $3.300 |
| Ziekteverzekering | Meestal ja | Afhankelijk van het plan |
| Voordelen voor pendelaars | Ja | $325 per maand |
Effectieve versus marginale belastingtarief
- Marginaal tarief — het belastingtarief waartegen uw laatste dollar wordt belast.
- Effectief tarief — totale belasting ÷ totaal inkomen. Dit is altijd lager dan het marginale tarief, omdat de lagere belastingtarieven eerst worden toegepast.
Een zelfstandige belastingplichtige met een inkomst van 100.000 dollar valt onder de marginale belastingklasse van 22%, maar heeft na aftrek van de standaardafdracht een effectieve federale tarief van ongeveer 15–17%.
Loonbedrag versus daadwerkelijk verschuldigde belasting
De rekenmachine geeft het bedrag dat is ingehouden weer. Het daadwerkelijk verschuldigde belastingbedrag wordt eind van het jaar gecorrigeerd op uw formulier 1040: als er te veel is ingehouden, ontvangt u een teruggave; als er te weinig is ingehouden, blijft het verschuldigde bedrag bestaan. Gebruik deze informatie om het loonbedrag te schatten, maar vertrouw voor de jaarlijkse totale belastingopgave op een correcte aangifte.
Veelgestelde vragen
Vaak voorkomende redenen zijn: FICA (7,65% van het bruto-loon), federale inkomstenbelasting op basis van W-4-aannames die kunnen leiden tot een te hoge inhouding, de staatse inkomstenbelasting, voorbelastingposten voor 401(k)-en gezondheidsverzekeringen, en na-belastingposten zoals inzettingen. Bezoek elke post op een recente loonslijst om te zien waar elk dollar terechtkomt.
Ja, geschikt voor planning: het is gebaseerd op de huidige inhoudingslijsten van de IRS en de staatsbelastingtarieven. De daadwerkelijke loonbon moet echter iets kunnen verschillen vanwege bonussen die worden belast met aanvullende tarieven, kwartaalgebonden aanpassingen van de Medicare-surtax of werkgeversspecifieke belastingvoorbereidingsregelingen.
Kies voor de traditionele optie als u verwacht dat uw belastingtarief in de pensioenperiode lager zal zijn dan nu (wat veel voorkomt bij mensen met een hoog inkomen). Kies voor de Roth-optie als u het tegenovergestelde verwacht (vaak gebruikelijk bij jonge professionals) of als u belastingdiversificatie wenst. Veel mensen verspreiden hun bijdragen over beide opties.
De inkomstenbelastingafdracht op het formulier W-4 is een schatting en geen definitieve berekening. Bovendien kunnen bijwerkingen als tweede banen, het inkomen van de partner, zelfstandig werk, beleggingswinsten of het aanvragen van te veel toeslagen op het W-4-formulier leiden tot een onvoldoende afdracht. Gebruik de IRS Tax Withholding Estimator om deze afwijkingen te corrigeren.
Gerelateerde tools
Leeftijdscalculator
Bereken exacte leeftijd in jaren, maanden en dagen vanaf een geboortedatum, plus totaal aantal dagen, uren en countdown naar de volgende verjaardag.
BMI-calculator
Bereken body mass index uit lengte en gewicht. Toont WHO-categorie, gezond gewicht-bereik en beperkingen van BMI.
BMR-calculator
Schat je basaal metabolisme — de calorieën die je in volledige rust verbrandt. Gebruikt de Mifflin-St Jeor-vergelijking, de huidige klinische standaard.
Caloriecalculator
Schat je dagelijkse caloriebehoefte voor je doel met Mifflin-St Jeor BMR en activiteitsfactoren. Inclusief tekort- en surplusdoelen.
CD-calculator
Bereken de rente en het eindsaldo op een depositocertificaat. Behandelt de samengestelde frequentie en boetes voor vroegtijdige opname.
Beton rekenmachine
Bereken hoeveel beton u nodig heeft voor platen, funderingen, kolommen en muren. Ontvang kubieke meter, aantal zakken en schattingen van de materiaalkosten.